O objetivo deste documento é servir de roteiro para auditorias com ênfase em eficiência de unidades hospitalares que prestem serviços ao SUS, independentemente de serem públicas ou privadas. O conceito de “eficiência” adotado está pautado na entrega de valor ao paciente, que considera o melhor resultado assistencial pelo menor custo possível ou aceitável. Utilizando as premissas metodológicas de auditoria baseada em risco, este referencial apresenta diretrizes e aponta diferentes possibilidades de abordagem para os agentes públicos responsáveis por esse tipo de controle dos hospitais participantes do SUS.

Referencial V3_1

Modelo para inventariar riscos

Manual-NIR

Canvas de auditoria

Modelo_matriz_de_responsabilizacao

Em caso de dúvidas sobre o preenchimento da matriz de responsabilização, clique aqui.

Modelo matriz de planejamento

Modelo_matriz_achados

Modelo para análise em separado do relatório

Técnica de grupo focal

Grupo focal é uma técnica qualitativa de pesquisa que tem como fonte de dados as interações e discussões ocorridas entre participantes de um determinado grupo sobre tema de interesse e questões relevantes

SWOT_DVR

A palavra SWOT é um acrônimo formado pelas palavras inglesas Strengths (forças), Weaknesses (fraquezas), Opportunities (oportunidades) e Threats (ameaças). Estas quatro dimensões de estudo resultam em uma lista de prós e contras que auxiliam na tomada de decisão.

O Diagrama de Verificação de Risco (DVR), conhecido na literatura como Matriz de Probabilidade e Impacto de Risco, integra o universo do planejamento estratégico organizacional. É uma técnica da Gestão de Risco que visa, resumidamente, gerenciar efeitos adversos que possam comprometer um processo de gestão.

stakeholder

A análise stakeholder consiste na identificação dos principais atores envolvidos, dos seus interesses e do modo como esses interesses irão afetar os riscos e a viabilidade de programas ou projetos auditados.

Painel de referencia_editorado

Painel de referência permite contrastar o projeto ou as conclusões preliminares da equipe com posições qualificadas de especialistas que apresentam diferentes pontos de vista. Essa oportunidade ajuda a equipe a testar a consistência
do projeto de auditoria, na fase de planejamento, bem como da caracterização dos achados e de suas conclusões, na fase de elaboração do relatório.

Observacao_direta

A observação direta é uma técnica de coleta de dados que utiliza os sentidos para compreender determinados aspectos da realidade. Ajuda a identificar e obter provas a respeito de situações sobre as quais os indivíduos não têm consciência, mas que orientam seu comportamento.

Mapa de Processos

A técnica de mapeamento de processo fornece uma representação gráfica das operações sob análise, evidenciando a sequência de atividades, os agentes envolvidos, os prazos e o fluxo de documentos em uma organização ou área.

Indicadores_desempenho

O objetivo deste documento é orientar as equipes de auditoria a analisar e, se necessário, construir indicadores de desempenho.

Entrevista

O objetivo deste documento é auxiliar as equipes de auditoria na prática da entrevista, presencial e individual, como instrumento de coleta de dados

BENCHMARKING _1_

O benchmarking pode ser definido como uma técnica voltada para a identificação e implementação de boas práticas de gestão.

Analise_envoltoria_de_dados_editorado

O objetivo deste documento é apresentar conceitos básicos para compreender as possibilidades da Análise Envoltória de Dados

Adocao da abordagem do Design thinking em Auditorias _1_

Projeto de Pesquisa para Licença Capacitação de Carla Ribeiro da Motta, Auditora Federal de Controle Externo.